ISA 계좌 만기 후 재가입, 어떻게 할까요? 재가입을 통해 비과세 한도를 리셋하고 세액공제 혜택까지 받을 수 있다는 사실을 아시나요? 이 글에서는 ISA 계좌 만기 후 해지하고 재가입하는 과정과 그에 따른 세금 혜택을 소개합니다.
1. ISA 계좌 만기 후 재가입, 어떤 혜택이 있을까요?
ISA 계좌가 만기되면 바로 해지하고 재가입하는 것이 가능합니다. 이 경우 비과세 한도가 리셋되며, 연금계좌 이체 시 세액공제 혜택도 받을 수 있습니다. 그럼에도 불구하고 해지 후 재가입이 유리한 경우와 연장이 유리한 경우를 구분하여 결정하는 것이 중요합니다.
2. ISA 계좌 해지 후 재가입 절차
ISA 계좌의 해지 절차는 매우 간단합니다. 금융기관의 모바일 앱이나 웹사이트를 통해 쉽게 진행할 수 있으며, 해지 버튼 클릭 후 주의사항과 관련 정보를 확인한 후 해지하면 됩니다. 해지 시, 수익이 200만원까지는 비과세가 적용되며, 200만원을 초과하는 부분은 9.9% 분리과세가 적용됩니다.
3. 만기 전 연장 vs 해지 후 재가입
연장을 선택하면 기존 혜택을 그대로 유지하면서 비과세 한도를 초과한 수익에 대해 분리과세가 적용됩니다.
반면, 해지 후 재가입하면 비과세 한도가 리셋되어 새로 시작할 수 있습니다.
특히 한도를 채우지 못한 경우나 손실이 발생한 경우에는 연장을 고려하고, 새로운 전략을 세운다면 재가입이 유리합니다.
4. 연금계좌 이체로 세액공제 혜택 받기
해지한 ISA 자금을 연금저축이나 IRP로 이체하면 이체액의 10%를 세액공제 혜택으로 받을 수 있습니다. 이 경우, 최대 300만원의 세액공제를 받을 수 있으며, 총 1,200만원까지 공제가 가능합니다. 단, 이체한 자금은 연금 수령 시까지 해지가 불가하므로 신중히 결정해야 합니다.
5. 중도해지 시 불이익
중도해지를 할 경우 세제혜택이 적용되지 않으며, 발생한 이자와 배당소득은 종합소득세 과세 대상이 됩니다. 또한, 서민형 자격 상실 시에는 일반형으로 전환되어 비과세 한도가 200만원으로 줄어들 수 있습니다.
6. ISA 계좌 해지 후 재가입을 통한 새로운 시작
ISA 계좌는 3년 의무가입 기간이 지나면 정상 만기가 되어 해지할 수 있습니다. 해지 후 바로 재가입하면 세제 혜택을 또 다시 받을 수 있으며, 신규 계좌를 개설할 때와 동일한 절차로 간편하게 진행됩니다.
2,000만원까지 납입 가능하고, 중도해지 후 재가입하더라도 불이익은 없으니 걱정할 필요가 없습니다.
7. ISA 계좌 해지 방법
ISA 계좌 해지는 금융기관에 방문하지 않고 모바일 앱이나 웹사이트에서 처리할 수 있습니다. 계좌 해지 후에는 발생한 수익에 대해 세금이 자동으로 계산되고 원천징수되므로 출금이 가능합니다. 해지 전 배당금 수령 여부를 꼭 확인하고, 만기일까지 자산을 매도하는 것이 유리합니다.
8. 비교: ISA 연장 vs 해지 후 재가입
| 항목 | ISA 연장 | ISA 해지 후 재가입 |
|---|---|---|
| 비과세 한도 | 기존 한도 유지 | 비과세 한도 리셋 |
| 초과 수익 과세 | 9.9% 분리과세 | 새 한도로 비과세 가능 |
| 세액공제 혜택 | 적용되지 않음 | 연금계좌 이체 시 10% 세액공제 |
결론: 재가입 시점과 전략
ISA 계좌의 만기 후 재가입은 세금 혜택을 극대화하는 좋은 방법입니다. 연금계좌 이체 혜택을 활용하면 세액공제를 받을 수 있으며, 해지 후 재가입은 새로운 시작으로 더 큰 혜택을 받을 수 있습니다. 중도해지로 인한 불이익을 피하기 위해서는 3년 의무가입 기간을 맞추는 것이 중요합니다.